Příloha 3: Ekonomické, personální a mzdové údaje
I. Seznam sledovaných ekonomických ukazatelů
Metodika vychází z principů hodnocení nemocnic v ČR v letech 2001 - 2002 a je obdobná jako metodika rakouská a německá.
Principem je stanovení nákladů medicínské a nemedicínské povahy v přepočtu na jeden "lůžkoden" za celý kalendářní rok 2005.
Vypočtené údaje by měly být dodány Ministerstvu zdravotnictví a zveřejněny na internetových stránkách nemocnice nejpozději do konce března 2006.
a) Náklady medicínské povahy
(v nich se jednotlivé typy zařízení mohou i velmi lišit podle typu poskytované péče)
- osobní náklady na zdravotnický personál
- náklady na léky a krev
- náklady na spotřební zdravotnický materiál
- indukované náklady na diagnostiku a terapii (vyžádané výkony, laboratoř, RTG. aj.)
-----------------------------------------------------------------------------------------
Celkové náklady medicínské povahy
b) Náklady nemedicínské povahy
(v nich se jednotlivé typy zařízení liší jen velmi málo, + - 10 - 15 %)
- denní stravní dávka (dieta)
- náklady na energie (topení, elektřina, plyn)
- vodné, stočné
- úklid
- praní a opravy prádla
- odpad včetně biologického
- služby spojů (poště, telefon, internet apod.)
- administrativa (vč. vedení a řízení)
- ústavní prádlo, oděvy personálu, OOP
- literatura, tisk, školení a vzdělávání
- dopravní náklady a pohonné hmoty
- finanční plnění (daně, pojistky apod.)
- leasing (vozidla, technika)
- opravy a údržba
- odpisy (základní částka)
- ostatní náklady
-------------------------------------------------------------------------
Celkové náklady nemedicínské povahy
Celkové průměrné denní náklady na jedno lůžko
c) Výnosy (tržby) z hlavní a doplňkové činnosti
Tyto údaje informují zřizovatele mimo jiné i o míře "soběstačnosti" zdravotnického zařízení, neboť slouží jako ukazatel, do jaké míry se samy nemocnice snaží doplňkovou činností podle místních podmínek získávat prostředky na vlastní provoz, resp. na dovybavení či pořizování doplňkových předmětů.
- Tržby za zdravotní služby od zdravotních pojišťoven a ostatních:
- za zdravotní služby od všech pojišťoven celkem
- za zdravotní služby od VZP
- za zdravotní služby od ostatních pojišťoven
- od samoplátců včetně cizinců
- za nadstandardy
- za ostatní doplňkové služby, související s poskytováním zdravotnických služeb
- Tržby za stravu:
- od personálu
- za vaření "přes ulici" (resp. pro ostatní odběratele) celkem a za jednotlivé skupiny
- Tržby za ubytování:
- např. tržby z vlastní ubytovny atd.
- Tržby za ostatní služby:
- např. za praní prádla, pokud je zajišťováno pro jiné odběratele
- za telefony na ubytovnách
- za pronájmy
- za doplňkový prodej a další (vždy specifikovat)
d) Doplňující ekonomické údaje
Nově od 1. ledna 2006 budou na internetových stránkách nemocnice zveřejňovány náklady na:
- hmotný investiční majetek (HIM) včetně drobného (DHIM) nad 10 000,- Kč (u zdravotnických prostředků a materiálu včetně specifikace typu, jednotkové ceny a počtu ks)
- nákup a provoz výpočetní techniky včetně software
- léčiva nad 1 000,- Kč za jedno balení s uvedením názvu, specifikace dle obsahu účinné látky a ceny (včetně marže, pokud jsou zakoupena v jiné než vlastní lékárně, event. bez marže, pokud jsou dodána vlastní lékárnou)
- ostatní služby zajištěné externími smluvními partnery, jejichž cena činí více než 40 000,- Kč měsíčně či 250 000,- Kč za pololetí, s uvedením specifikace služby, názvu smluvního partnera a ceny
II. Personální a mzdové údaje
Přehled nejlépe formou tabulky, v níž v řádcích budou jednotlivé kategorie zaměstnanců řazeny dle zákona č. 95/2004 Sb. a č. 96/2004 Sb.:
- lékaři ve 14. a 15. platové třídě dle katalogu prací s výjimkou primářů
- lékaři v 11. až 13. platové třídě dle katalogu prací
- farmaceuti
- všeobecné sestry a porodní asistentky dle § 5 a 6
- ZP nelékaři dle § 7 až 21
- ZP nelékaři dle § 22 až 28
- ZP nelékaři dle § 29 až 42
- JOP nelékaři dle § 43 a dentisté
- pedagogičtí pracovníci
- THP
- dělníci a provozní pracovníci
Kromě výše uvedených kategorií budou doplněny skupiny:
- primáři
- management s výjimkou ředitelů
Ve sloupcích potom u každé z vyjmenovaných kategorií údaj o:
- průměrném platu
- platového rozptylu
- počtu zaměstnanců
- fluktuaci v %
